遼寧鐵法(fa)能(neng)源(yuan)有限責任公司違規經營投資責任追究實施辦(ban)法(fa)

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公司

遼寧鐵法(fa)能(neng)源(yuan)有限責任公司

省(sheng)國(guo)資委

遼寧省(sheng)國(guo)有資產(chan)監督管理委員會

省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) /p>

遼寧省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業控(kong)股集團有限責任公司

所屬各單(dan)位

公司所屬分(fen)子(zi)公司、直屬機(ji)構(gou)及

機(ji)關各部室

公司負責人

鐵法(fa)能(neng)源(yuan)公司副(fu)總經理級及以上領導(dao)

主(zhu)要(yao)負責人

所屬各單(dan)位黨政一把(ba)手(shou)

所屬各單(dan)位

負責人

所屬各單(dan)位副(fu)總師及以上領導(dao)

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第一章 總?? 則

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第一條 ?為(wei)加強和(he)規範企業違規經營投資責任追究工作,完(wan)善po)ㄔ鵜魑xi)、約ji)行?木  蹲始喙苤zhi)度,落實國(guo)有資產(chan)保(bao)值增值責任,防止(zhi)gou)guo)有資產(chan)流失(shi),根(gen)據《國(guo)務院辦(ban)公廳關于(yu)建立國(guo)有企業違規經營投資責任追究制(zhi)度的意見(jian)》、《遼寧省(sheng)企業國(guo)有資產(chan)監督管理條例》、《遼寧省(sheng)省(sheng)屬企業違規經營投資責任追究暫行規定》和(he)《遼寧省(sheng)省(sheng)屬企業違規經營投資責任追究實施辦(ban)法(fa)》,結合公司實dao)ji),制(zhi)定本辦(ban)法(fa)。

第二條 ?本辦(ban)法(fa)適用(yong)于(yu)公司所屬各單(dan)位。

第三條 ?本辦(ban)法(fa)所稱違規經營投資責任追究,是指各單(dan)位經營管理有關人員任職期間違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責,在(zai)經營投資shou)性斐曬guo)有資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo),經調(diao)查核實和(he)責任認定,對相關責任人進行處理的工作;相關責任人已調(diao)任、離(li)職或(huo)退休的,應當按照本辦(ban)法(fa)給予(yu)相應處理。

前款所稱規定,包括法(fa)律法(fa)規、國(guo)有資產(chan)監管規章制(zhi)度和(he)企業內部管理規定等。前款所稱未履行職責,是指未在(zai)規定期限內或(huo)正(zheng)當合理期限內行使(shi)職權、承擔(dan)責任,一般包括不作為(wei)、拒絕履行職責、拖(tuo)延(yan)履行職責等;未正(zheng)確履行職責,是指未按規定以及崗位職責要(yao)求,不適當或(huo)不完(wan)全行使(shi)職權、承擔(dan)責任,一般包括未按程序行使(shi)職權、超(chao)越職權、濫用(yong)職權等。

第四條 ?責任追究工作遵(zun)循以下原(yuan)則︰

(一)依法(fa)合規、違規必究。以法(fa)律法(fa)規為(wei)準繩,按照國(guo)有資產(chan)監管規章制(zhi)度和(he)企業內部管理規定等,對違反規定、未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責造成國(guo)有資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的企業經營管理有關人員bao) 縴嘧肪吭鶉危 敵兄卮da)決策終身問責。

(二)分(fen)級組織、分(fen)類處理。按照國(guo)有資本出資shi)叵xi)和(he)干部管理權限,界(jie)定責任追究工作職責,分(fen)別組織開展責任追究工作,形成分(fen)級分(fen)類、有效餃接、上下貫通的責任追究工作體系(xi)。涉(she)及違紀違法(fa)的問題和(he)線索,移ping)揮泄鞀ji)構(gou)和(he)部門(men)處理。

(三)客觀(guan)公正(zheng)、責罰適當。貫徹(che)落實“三個區分(fen)開來”重要(yao)要(yao)求,結合企業實dao)ji)情況,調(diao)查核實違規行為(wei)的事實、性質及其造成的損失(shi)和(he)影響,既(ji)考慮量的標準也考慮質的不同,依法(fa)合理認定相關人員責任,恰(qia)當公正(zheng)地做出處理,保(bao)護企業經營管理有關人員干事創業的積極性。

(四)懲防結合、糾建並舉。在(zai)嚴肅追究違規經營投資責任的同時bao) 憂堪咐芙岷he)警示教育,不斷完(wan)善規章制(zhi)度,堵塞(sai)經營管理漏洞,建立問責的長效機(ji)制(zhi),提高經營管理水平(ping),實現(xian)zhi)guo)有資產(chan)保(bao)值增值。

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第二章?? 工作職責

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第五條 ?公司審(shen)計與法(fa)律事務部為(wei)違規經營投資責任追究職能(neng)部門(men),負責組織開展責任追究工作。包括負責受理有關方面按規定程序移ping)壞奈?婢  蹲實奈侍?he)線索,初步核實後進行分(fen)類處置,並采(cai)取督辦(ban)、聯(lian)合核查、專項核查等方式組織開展有關核查工作,認定相關人員責任,研究提出處理的意見(jian)建議,督促(chun)整(zheng)改落實。

第六條 ?公司在(zai)責任追究工作中的主(zhu)要(yao)職責︰

(一)研究制(zhi)定公司責任追究有關制(zhi)度並報省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 瘧赴福 湊帳sheng)國(guo)資委、省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 乓yao)求組織開展有關責任追究工作。

(二)組織開展gou) 痙?摹 簧she)及公司負責人的一般損失(shi)或(huo)未產(chan)生嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的較(jiao)大(da)資產(chan)損失(shi),所屬各單(dan)位發生的重大(da)資產(chan)損失(shi)或(huo)產(chan)生嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的較(jiao)大(da)資產(chan)損失(shi),以及涉(she)及所屬各單(dan)位負責人的責任追究工作。

(三)省(sheng)國(guo)資委、省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 諾讓魅芬yao)求公司直接組織開展和(he)認為(wei)有必要(yao)直接組織開展的所屬各單(dan)位責任追究工作。

(四)指導(dao)、監督和(he)檢(jian)查所屬各單(dan)位責任追究相關工作。

(五)其他有關責任追究工作。

第七條 ?在(zai)責任追究工作中,發現(xian)zhi)笠稻  芾磧泄厝嗽蔽?突huo)職務違法(fa)的問題和(he)線索,應當移送tuo)嚶Φ募圖jian)監察機(ji)構(gou)查處;涉(she)嫌犯(fan)罪的,應當移送監察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關查處。對所屬各單(dan)位違規經營投資等重大(da)違規違紀違法(fa)問題,存(cun)在(zai)應當發現(xian)而未發現(xian)或(huo)發現(xian)後隱匿(ni)不報、敷衍不追、查處不力的,嚴肅追究相應責任。

第八條? 建立責任追究工作報告制(zhi)度。按照有關要(yao)求定期向省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 瘧ㄋ馱鶉巫肪抗?  骨榭觥6越jiao)大(da)和(he)重大(da)違規經營投資的問題和(he)線索,及時向省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 漚惺shu)面報告。

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第三章? 責任追究範圍

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第九條 ?公司經營管理有關人員違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責致使(shi)發生本辦(ban)法(fa)第十條至第二十條所列情形,造成國(guo)有資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的,應當追究相應責任。

第十條 ?公司管控(kong)方面的責任追究情形。

(一)違反規定程序或(huo)超(chao)越權限決定、批(pi)準和(he)組織實施重大(da)經營投資事項,或(huo)決定、批(pi)準和(he)組織實施的重大(da)經營投資事項違反黨和(he)國(guo)家方針政策、決策部署(shu)以及國(guo)家和(he)省(sheng)有關規定。

(二)對國(guo)家和(he)省(sheng)有關公司管控(kong)的規定未執(zhi)行或(huo)執(zhi)行不力,致使(shi)發生重大(da)資產(chan)損失(shi),對企業生產(chan)經營、財務狀(zhuang)況產(chan)生重大(da)影響。

(三)對公司重大(da)風險隱患、內控(kong)缺陷等問題失(shi)察,或(huo)雖發現(xian)但未及時報告、處理,造成重大(da)資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)。

(四)所屬各單(dan)位發生重大(da)違規違紀違法(fa)問題,造成重大(da)資產(chan)損失(shi)且對公司生產(chan)經營、財務狀(zhuang)況產(chan)生重大(da)影響,或(huo)造成其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)。

(五)對有關監管機(ji)構(gou)就經營投資有關重大(da)問題提出的整(zheng)改工作要(yao)求,拒絕整(zheng)改、拖(tuo)延(yan)整(zheng)改等。

第十一條 ?風險管理方面的責任追究情形。

(一)未按規定履行內控(kong)及風險管理制(zhi)度建設職責,導(dao)致內控(kong)及風險管理制(zhi)度缺失(shi),內控(kong)流程存(cun)在(zai)重大(da)缺陷。

(二)內控(kong)及風險管理制(zhi)度未執(zhi)行或(huo)執(zhi)行不力,對經營投資shou)卮da)風險未能(neng)及時分(fen)析、識別、評(ping)估、預警、應對和(he)報告。

(三)未按規定對企業規章制(zhi)度、經濟合同和(he)重要(yao)決策等進行法(fa)律審(shen)核。

(四)未執(zhi)行國(guo)有資產(chan)監管有關規定,過度負債導(dao)致債務危機(ji),危及企業持續(xu)經營。

(五)惡意逃廢金融(rong)債務。

(六)瞞報、漏報、謊報或(huo)遲報重大(da)風險及風險損失(shi)事件,指使(shi)編制(zhi)虛(xu)假財務報告,企業賬實嚴xian)夭環取/p>

第十二條 ?購銷管理方面的責任追究情形。

(一)未按照規定訂(ding)立、履行合同,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責致使(shi)合同標的價格明顯不公允sheng)/p>

(二)未正(zheng)確履行合同,或(huo)無正(zheng)當理由放棄應得(de)合同權益。

(三)違反規定開展融(rong)資shi)悅騁滓滴窕huo)“空(kong)轉”“走單(dan)”等虛(xu)假貿易業務。

(四)違反規定利用(yong)關聯(lian)交易輸(shu)送利益。

(五)未按規定進行招標或(huo)未執(zhi)行招標結果(guo)。

(六)違反規定提供賒銷信(xin)用(yong)、資shou)省(sheng) dan)保(bao)(含抵押、質押等)或(huo)預付款項,利用(yong)業務預付或(huo)物資交易等方式變相融(rong)資或(huo)投資sheng)/p>

(七)違反規定開展商品期貨、期權等衍生業務。

(八)未按規定對應收款項及時追索或(huo)采(cai)取有效保(bao)全措施等。

第十三條 ?工程承包建設方面的責任追究情形。

(一)未按規定對合同標的進行調(diao)查論(lun)證(zheng)或(huo)風險分(fen)析。

(二)未按規定履行決策和(he)審(shen)批(pi)程序,或(huo)未經授權或(huo)超(chao)越授權投標。

(三)違反規定,無合理商業理由以低于(yu)成本的報價中標。

(四)未按規定履行決策和(he)審(shen)批(pi)程序,擅自簽(qian)訂(ding)或(huo)變更合同。

(五)未按規定程序對合同約定進行嚴格審(shen)查,存(cun)在(zai)重大(da)疏漏。

(六)工程以及與工程建設有關的貨物、服(fu)務未按規定招標或(huo)規避招標。

(七)違反規定轉包、分(fen)包。

(八)違反合同約定超(chao)計價、超(chao)進度付款等。

第十四條 ?資金管理方面的責任追究情形。

(一)違反決策和(he)審(shen)批(pi)程序或(huo)超(chao)越權限籌集和(he)使(shi)用(yong)資金。

(二)違反規定以個人名義留存(cun)資金、收支結算、開立銀行賬戶(hu)等。

(三)設立“小金庫”。

(四)違反規定集資sheng)  泄善被huo)債券、捐贈、擔(dan)保(bao)、委托理財、拆借(jie)資金或(huo)開立信(xin)用(yong)證(zheng)、辦(ban)理銀行票據等。

(五)虛(xu)列支出套取資金。

(六)違反規定超(chao)發、濫發職工薪酬福利。

(七)因財務內控(kong)缺失(shi)或(huo)未按照財務內控(kong)制(zhi)度執(zhi)行,發生資金挪用(yong)、侵佔、盜取、欺詐(zha)等。

第十五條 ?國(guo)有資產(chan)交易和(he)轉讓上市(shi)公司股權等方面的責任追究情形。

(一)未按規定履行決策和(he)審(shen)批(pi)程序或(huo)超(chao)越授權範圍轉讓。

(二)財務審(shen)計和(he)資產(chan)評(ping)估違反相關規定。

(三)隱匿(ni)應當納入審(shen)計、評(ping)估範圍的資產(chan),組織提供和(he)披(pi)露虛(xu)假信(xin)息(xi),授意、指使(shi)中介機(ji)構(gou)出具虛(xu)假財務審(shen)計、資產(chan)評(ping)估鑒(jian)證(zheng)結果(guo)及法(fa)律意見(jian)書(shu)等。

(四)未按相關規定執(zhi)行回避制(zhi)度。

(五)違反相關規定和(he)公開公平(ping)交易原(yuan)則,低價轉讓企業國(guo)有資產(chan)和(he)上市(shi)公司股權等。

(六)未按規定進場(chang)交易等。

第十六條 ?固定資產(chan)投資方面的責任追究情形。

(一)未按規定進行可shang)行匝芯炕huo)風險分(fen)析。

(二)項目概算未按規定進行審(shen)查,嚴xian)仄pian)離(li)實dao)ji)。

(三)未按規定履行決策和(he)審(shen)批(pi)程序擅自投資sheng)/p>

(四)購建項目未按規定招標,干預、規避或(huo)操縱招標。

(五)外部環境和(he)項目本身情況發生重大(da)變化(hua),未按規定及時調(diao)整(zheng)投資方案並取止(zhi)損措施。

(六)擅自變更工程設計、建設內容和(he)追加投資等。

(七)項目管理混亂(luan),致使(shi)建設嚴xian)贗tuo)期、成本明顯高于(yu)同類項目。

(八)違反規定開展列入禁(jin)止(zhi)範圍的投資項目等。

第十七條 ?投資並購方面的責任追究情形。

(一)未按規定開展盡職調(diao)查,或(huo)盡職調(diao)查未進行風險分(fen)析等,存(cun)在(zai)重大(da)疏漏。

(二)財務審(shen)計、資產(chan)評(ping)估或(huo)估值違反相關規定。

(三)投資並購過程中授意、指使(shi)中介機(ji)構(gou)或(huo)有關單(dan)位出具虛(xu)假報告。

(四)未按規定履行決策和(he)審(shen)批(pi)程序,決策未充分(fen)考慮重大(da)風險因素,未制(zhi)定風險防範預案。

(五)違反規定以各種形式為(wei)其他合資合作方提供墊資,或(huo)通過高溢價並購等手(shou)段向關聯(lian)方輸(shu)送利益。

(六)投資合同、協議及標的企業公司章程等法(fa)律文件中存(cun)在(zai)有損國(guo)有權益的條款,致使(shi)對標的企業管理失(shi)控(kong)。

(七)違反合同約定提前支付並購價款。

(八)投資並購後未按有關工作方案開展整(zheng)合,致使(shi)對標的企業管理失(shi)控(kong)。

(九)投資參股後未行使(shi)相應股東權利,發生重大(da)變化(hua)未及時采(cai)取止(zhi)損措施。

(十)違反規定開展列入負面清單(dan)的並購項目等。

第十八條 ?改組改制(zhi)方面的責任追究情形。

(一)未按規定履行決策和(he)審(shen)批(pi)程序。

(二)未按規定組織開展清產(chan)核資sheng) 莆襠shen)計和(he)資產(chan)評(ping)估。

(三)故意轉移、隱匿(ni)國(guo)有資產(chan)或(huo)向中介機(ji)構(gou)提供虛(xu)假信(xin)息(xi),授意、指使(shi)中介機(ji)構(gou)出具虛(xu)假清產(chan)核資sheng) 莆襠shen)計與資產(chan)評(ping)估等鑒(jian)證(zheng)結果(guo)。

(四)將國(guo)有資產(chan)以明顯不公允低價折股、出售或(huo)無償分(fen)給其他單(dan)位或(huo)個人。

(五)在(zai)發展混合所有制(zhi)經濟、實施員工持zhi)杉隻 ?撇chan)重整(zheng)或(huo)清算等改組改制(zhi)過程中,違反規定,導(dao)致發生變相套取、私分(fen)zhi)guo)有資產(chan)。

(六)未按規定收取國(guo)有資產(chan)轉讓價款。

(七)改制(zhi)後的公司章程等法(fa)律文件中存(cun)在(zai)有損國(guo)有權益的條款等。

第十九條 ?境外經營投資方面的責任追究情形。

(一)未按規定建立企業境外投資shi)芾硐喙?zhi)度,導(dao)致境外投資shi)芸kong)缺失(shi)。

(二)開展列入負面清單(dan)禁(jin)止(zhi)類的境外投資項目。

(三)違反規定從you)路侵zhu)業投資或(huo)開展禁(jin)止(zhi)範圍的境外投資項目。

(四)未按規定進行風險評(ping)估並采(cai)取有效風險防控(kong)措施對外投資或(huo)承攬境外項目。

(五)違反規定采(cai)取不當經營行為(wei),以及不顧成本jing)he)代價進行惡性競(jing)爭(zheng)。

(六)違反本章其他有關規定或(huo)存(cun)在(zai)國(guo)家明令(ling)禁(jin)止(zhi)的其他境外經營投資shi)形wei)的。

第二十條 ?其他違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責造成國(guo)有資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的責任追究情形。

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第四章? 資產(chan)損失(shi)認定

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第二十一條 ?對各單(dan)位違規經營投資造成的資產(chan)損失(shi),在(zai)調(diao)查核實的基礎上,依據有關規定認定資產(chan)損失(shi)金額(e),以及對企業、國(guo)家和(he)社會等造成的影響。

第二十二條 ?資產(chan)損失(shi)包括直接損失(shi)和(he)間接損失(shi)。直接損失(shi)是與相關人員行為(wei)有直接因果(guo)關系(xi)的損失(shi)金額(e)及影響;間接損失(shi)是由相關人員行為(wei)引發或(huo)導(dao)致的,除直接損失(shi)外、能(neng)夠確認計量的其他損失(shi)金額(e)及影響。

第二十三條? 各單(dan)位違規經營投資資產(chan)損失(shi),按照資產(chan)損失(shi)金額(e)大(da)小,劃分(fen)為(wei)一般資產(chan)損失(shi)、較(jiao)大(da)資產(chan)損失(shi)和(he)重大(da)資產(chan)損失(shi)。

(一)一般資產(chan)損失(shi)是指單(dan)筆資產(chan)損失(shi)金額(e)在(zai)100萬元以下。

(二)較(jiao)大(da)資產(chan)損失(shi)是指單(dan)筆資產(chan)損失(shi)金額(e)在(zai)100萬元(含100萬元)以上1000萬元以下。

(三)重大(da)資產(chan)損失(shi)是指單(dan)筆資產(chan)損失(shi)金額(e)在(zai)1000萬元(含1000萬元)以上。

涉(she)及違紀違法(fa)和(he)犯(fan)罪行為(wei)查處的損失(shi)標準,遵(zun)照相關黨內法(fa)規和(he)國(guo)家法(fa)律法(fa)規的規定執(zhi)行。

第二十四條 ?相關違規經營投資雖尚(shang)未形成事實資產(chan)損失(shi),但確有證(zheng)據證(zheng)明資產(chan)損失(shi)在(zai)可預見(jian)未來將發生,且能(neng)可靠計量資產(chan)損失(shi)金額(e)的,經中介機(ji)構(gou)評(ping)估可以認定為(wei)或(huo)有損失(shi),計po)胱什chan)損失(shi)。

第二十五條 ?資產(chan)損失(shi)金額(e)及影響,可根(gen)據司法(fa)、行政機(ji)關等依法(fa)出具的書(shu)面文件,具有相應資shou)實幕峒剖κ攣袼 什chan)評(ping)估機(ji)構(gou)、律師事務所、專業dao)際(ji)跫jian)定機(ji)構(gou)等專業機(ji)構(gou)出具的專項審(shen)計、評(ping)估或(huo)鑒(jian)證(zheng)報告,以及企業內部證(zheng)明材料xi)齲 凶zong)合研xin)腥隙 /p>

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第五章? 責任認定

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第二十六條? 各單(dan)位經營管理有關人員任職期間違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責造成國(guo)有資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的,應當追究其相應責任。違規經營投資責任根(gen)據工作職責劃分(fen)為(wei)直接責任、主(zhu)管責任和(he)領導(dao)責任。

第二十七條? 直接責任是指相關人員在(zai)其工作職責範圍內,違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責,對造成的資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)起(qi)決定性直接作用(yong)時應當承擔(dan)的責任。

各單(dan)位負責人存(cun)在(zai)以下情形的,應當承擔(dan)直接責任。

(一)本人或(huo)與他人共同違反法(fa)律法(fa)規、國(guo)有資產(chan)監管規章制(zhi)度和(he)企業內部管理規定。

(二)授意、指使(shi)、強令(ling)、縱容、包庇下屬人員違反法(fa)律法(fa)規、國(guo)有資產(chan)監管規章制(zhi)度和(he)企業內部管理規定。

(三)未經規定程序或(huo)超(chao)越權限,直接決定、批(pi)準、組織實施重大(da)經濟事項。

(四)主(zhu)持相關會議討論(lun)或(huo)以其他方式研究時bao) zai)多(duo)數人不同意的情況下,直接決定、批(pi)準、組織實施重大(da)經濟事項。

(五)將按有關法(fa)律法(fa)規制(zhi)度應作為(wei)第一責任人(總負責)的事項、簽(qian)訂(ding)的有關目標責任事項或(huo)應當履行的其他重要(yao)職責,授權(委托)其他領導(dao)人員決策且決策不當或(huo)決策失(shi)誤(wu)等。

(六)其他應當承擔(dan)直接責任的行為(wei)。

第二十八條? 主(zhu)管責任是指相關人員在(zai)其直接主(zhu)管(分(fen)zhi)工作職責範圍內違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責,對造成的資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)應當承擔(dan)的責任。

第二十九條? 領導(dao)責任是指各單(dan)位主(zhu)要(yao)負責人在(zai)其工作職責範圍內違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責,對造成的資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)應當承擔(dan)的責任。

第三十條? 公司所屬各單(dan)位違規經營投資shou)率shi)發生本條(一)(二)所列情形的,上級企業經營管理有關人員應當承擔(dan)相應的責任。

(一)上一級企業有關人員應當承擔(dan)相應責任的情形包括︰發生重大(da)資產(chan)損失(shi)且對企業生產(chan)經營、財務狀(zhuang)況產(chan)生重大(da)影響的;多(duo)次發生較(jiao)大(da)、重大(da)資產(chan)損失(shi),或(huo)造成其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的。

(二)除上一級企業有關人員外,更高層級企業有關人員也應當承擔(dan)相應責任的情形包括︰發生違規違紀違法(fa)問題,造成資產(chan)損失(shi)金額(e)巨大(da)且危及企業生存(cun)發展的;在(zai)一定時期內多(duo)家所屬單(dan)位連續(xu)集中發生重大(da)資產(chan)損失(shi),或(huo)造成其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的。

第三十一條? 所屬各單(dan)位違反規定瞞報、漏報或(huo)謊報重大(da)資產(chan)損失(shi)的,對所屬各單(dan)位主(zhu)要(yao)負責人和(he)分(fen)zhi)芨涸鶉吮日樟斕dao)責任和(he)主(zhu)管責任進行責任認定。

第三十二條? 所屬各單(dan)位未按規定和(he)有關工作職責要(yao)求組織開展責任追究工作的,對所屬各單(dan)位負責人及有關人員比照領導(dao)責任、主(zhu)管責任和(he)直接責任進行責任認定。

第三十三條? 所屬各單(dan)位有關經營決策機(ji)構(gou)以集體決策形式作出違規經營投資的決策或(huo)實施其他違規經營投資的行為(wei),造成資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的,應當承擔(dan)集體責任,有關成員也應當承擔(dan)相應責任。

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第六章? 責任追究處理

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第三十四條 ?公司對相關責任人采(cai)取組織處理、扣減薪酬、禁(jin)入限制(zhi)、紀律處分(fen)、移送監察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關等方式處理,可以單(dan)獨使(shi)用(yong),也可以合並使(shi)用(yong)。發生重大(da)資產(chan)損失(shi)的,須(xu)上報省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 糯 懟/p>

(一)組織處理。包括批(pi)評(ping)教育、責令(ling)書(shu)面檢(jian)查、通報批(pi)評(ping)、誡勉、停職、調(diao)離(li)工作崗位、降職、改任非領導(dao)職務、責令(ling)辭職、免職等。

(二)扣減薪酬。扣減和(he)追索績效年薪或(huo)任期激勵收入,終止(zhi)或(huo)收回中長期激勵收益,取消(xiao)參加中長期激勵資格等。

(三)禁(jin)入限制(zhi)。五年直至終身不得(de)擔(dan)任所屬各單(dan)位董事、監事、單(dan)位負責人。

(四)紀律處分(fen)。由相應的紀檢(jian)監察部門(men)查處。

(五)移送監察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關處理。依據國(guo)家有關法(fa)律規定,移送監察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關依法(fa)查處。

第三十五條 ?企業發生資產(chan)損失(shi),經過查證(zheng)核實和(he)責任認定後,除依據有關規定移送紀檢(jian)監察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關處理外,公司應當按以下方式處理。

(一)發生一般資產(chan)損失(shi)的,對直接責任人和(he)主(zhu)管責任人給予(yu)批(pi)評(ping)教育、責令(ling)書(shu)面檢(jian)查、通報批(pi)評(ping)、誡勉等處理,同時bao) 湊找韻鹵曜伎奐跣匠輳渮敵心晷街zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度50%以下的績效年薪。

(二)發生較(jiao)大(da)資產(chan)損失(shi)的,對直接責任人和(he)主(zhu)管責任人給予(yu)通報批(pi)評(ping)、誡勉、停職、調(diao)離(li)工作崗位、降職等處理,同時按照以下標準扣減薪酬︰實行年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度50%—100%的績效年薪、扣減和(he)追索責任認定年度(含)前三年50%—100%的任期激勵收入並延(yan)期支付績效年薪,終止(zhi)尚(shang)未行使(shi)的中長期激勵權益、上繳責任認定年度及前一年度的全部中長期激勵收益、五年內不得(de)參加企業新的中長期激勵;實行非年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度工薪收入總額(e)的30%—50%,三年內不得(de)上xi)鞁?獎曜肌/p>

對領導(dao)責任人給予(yu)通報批(pi)評(ping)、誡勉、停職、調(diao)離(li)工作崗位等處理,同時按照以下標準扣減薪酬︰實行年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度30%—70%的績效年薪、扣減和(he)追索責任認定年度(含)前三年30%—70%的任期激勵收入並延(yan)期支付績效年薪,終止(zhi)尚(shang)未行使(shi)的中長期激勵權益、三年內不得(de)參加企業新的中長期激勵;實行非年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度工薪收入總額(e)的10%—30%,三年內不得(de)上xi)鞁?獎曜肌/p>

(三)發生重大(da)資產(chan)損失(shi)的,對直接責任人和(he)主(zhu)管責任人給予(yu)降職、改任非領導(dao)職務、責令(ling)辭職、免職和(he)禁(jin)入限制(zhi)等處理,同時按照以下標準扣減薪酬︰實行年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度100%的績效年薪、扣減和(he)追索責任認定年度(含)前三年100%的任期激勵收入並延(yan)期支付績效年薪,終止(zhi)尚(shang)未行使(shi)的中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、不得(de)參加企業新的中長期激勵;實行非年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度工薪收入總額(e)的50%—70%,五年內不得(de)上xi)鞁?獎曜肌/p>

對領導(dao)責任人給予(yu)調(diao)離(li)工作崗位、降職、改任非領導(dao)職務、責令(ling)辭職、免職和(he)禁(jin)入限制(zhi)等處理,同時按照以下標準扣減薪酬︰實行年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度70%—100%的績效年薪、扣減和(he)追索責任認定年度(含)前三年70%—100%的任期激勵收入並延(yan)期支付績效年薪,終止(zhi)尚(shang)未行使(shi)的中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、五年內不得(de)參加企業新的中長期激勵;實行非年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度工薪收入總額(e)的30%—50%,三年內不得(de)上xi)鞁?獎曜肌/p>

第三十六條? 所屬各單(dan)位發生資產(chan)損失(shi),按照本辦(ban)法(fa)應當追究上級企業經營管理相關人員責任時bao) 韻喙卦鶉穩爍yu)通報批(pi)評(ping)、誡勉、停職、調(diao)離(li)工作崗位、降職、改任非領導(dao)職務、責令(ling)辭職、免職和(he)禁(jin)入限制(zhi)等處理,同時按照以下標準扣減薪酬︰實行年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度30%-100%的績效年薪、扣減和(he)追索責任認定年度(含)前三年30%-100%的任期激勵收入並延(yan)期支付績效年薪,終止(zhi)尚(shang)未實行的其他中長期激勵權益、上繳責任認定年度(含)前三年的全部中長期激勵收益、三至五年內不得(de)參加企業新的中長期激勵;實行非年薪制(zhi)的人員bao) 奐鹺he)追索責任認定年度工薪收入總額(e)30%—50%,三年內不得(de)上xi)鞁?獎曜肌/p>

第三十七條? 責任認定年度是指責任追究處理年度。有關責任人在(zai)責任追究處理年度無任職或(huo)任職不滿全年的,按照最近一個完(wan)整(zheng)任職年度執(zhi)行;若無完(wan)整(zheng)任職年度的,參照處理前實dao)ji)任職月度(不超(chao)過12個月)執(zhi)行。

第三十八條? 實行年薪制(zhi)的相關責任人在(zai)責任認定年度已xun)輝zai)本單(dan)位領取績效年薪的,按離(li)職前一年度全部績效年薪及前三年任期激勵收入總和(he)計算;實行非年薪制(zhi)的相關責任人按離(li)職前一年度全部獎金計算,參照本辦(ban)法(fa)有關規定追索扣回其薪酬。

第三十九條? 對同一事件、同一責任人的薪酬扣減和(he)追索,按照黨紀處分(fen)、政務處分(fen)、責任追究等扣減薪酬處理的最高標準執(zhi)行,但不合並使(shi)用(yong)。

第四十條? 對承擔(dan)集體責任的所屬單(dan)位,給予(yu)批(pi)評(ping)教育、責令(ling)書(shu)面檢(jian)查、通報批(pi)評(ping)等處理;對造成資產(chan)損失(shi)金額(e)巨大(da)且危及企業生存(cun)發展的,或(huo)造成其他特別嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的,按照規定程序予(yu)以改組。

第四十一條 ?相關責任人受到(dao)誡勉處理的,六個月內不得(de)提拔、重用(yong);受到(dao)調(diao)離(li)工作崗位、改任非領導(dao)職務處理的,一年內不得(de)提拔;受到(dao)降職處理的,兩年內不得(de)提拔;受到(dao)責令(ling)辭職、免職處理的,一年內不安排職務,兩年內不得(de)擔(dan)任高于(yu)原(yuan)任職務層級的職務;同時受到(dao)紀律處分(fen)的,按照影響期長的規定執(zhi)行。

第四十二條? 企業經營管理有關人員違規經營投資未造成資產(chan)損失(shi),但造成其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的,經過查證(zheng)核實和(he)責任認定後,對相關責任人參照本辦(ban)法(fa)予(yu)以yuan) 懟/p>

第四十三條 ?對違反規定,未履行或(huo)未正(zheng)確履行職責造成國(guo)有資產(chan)損失(shi)或(huo)其他不良(liang)後果(guo)的所屬各單(dan)位董事、監事luan)約捌淥泄厝嗽保(bao) 勒輾fa)律法(fa)規、有關規章制(zhi)度和(he)本辦(ban)法(fa)等對其進行相應處理。

第四十四條 ?有下列情形之一的,應當對相關責任人從重或(huo)加重處理。

(一)資產(chan)損失(shi)頻(pin)繁發生、金額(e)巨大(da)、後果(guo)嚴xian)氐摹/p>

(二)屢禁(jin)不止(zhi)、頂風違紀、影響惡劣的。

(三)強迫(po)、唆(suo)使(shi)他人違規造成資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)的。

(四)未及時采(cai)取措施或(huo)措施不力導(dao)致資產(chan)損失(shi)或(huo)其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)擴大(da)的。

(五)瞞報、漏報或(huo)謊報資產(chan)損失(shi)的。

(六)拒不配合或(huo)干擾、抵制(zhi)責任追究工作的。

(七)其他應當從重或(huo)加重處理的。

第四十五條 ?對各單(dan)位經營管理有關人員在(zai)企業改革發展中所出現(xian)的失(shi)誤(wu),不屬于(yu)有令(ling)不行、有禁(jin)不止(zhi)、不當謀利、主(zhu)觀(guan)故意、獨斷專行等的,根(gen)據有關規定和(he)程序予(yu)以容錯(cuo)。有下列情形之一的,可以對違規經營投資相關責任人從輕或(huo)減輕處理。

(一)情節輕微的。

(二)以yuan)俳笠蹈母鋟 刮榷 huo)履行企業經濟責任、政治責任、社會責任為(wei)目標,且個人未謀取私利的。

(三)黨和(he)國(guo)家方針政策、黨章黨che)嫻臣汀 guo)家法(fa)律法(fa)規、地方性法(fa)規和(he)規章等未明確限制(zhi)或(huo)禁(jin)止(zhi)的。

(四)處置突發事件或(huo)緊(jin)急(ji)情況下,個人或(huo)少數人決策,事後及時履行報告程序並得(de)到(dao)追認,且不存(cun)在(zai)故意或(huo)重大(da)過失(shi)的。

(五)及時采(cai)取有效措施減少、挽回資產(chan)損失(shi)並消(xiao)除不良(liang)影響的。

(六)主(zhu)動反映資產(chan)損失(shi)情況,積極配合責任追究工作的,或(huo)主(zhu)動檢(jian)舉其他造成資產(chan)損失(shi)相關人員bao) 櫓zheng)屬實的。

(七)其他可以yuan)憂嶧huo)減輕處理的。

第四十六條 ?對于(yu)違規經營投資有關責任人應當給予(yu)批(pi)評(ping)教育、責令(ling)書(shu)面檢(jian)查、通報批(pi)評(ping)或(huo)誡勉處理,但是具有本辦(ban)法(fa)第四十五條規定的情形之一的,可以免除處理。

第四十七條? 對違規經營投資有關責任人減輕或(huo)免除處理,須(xu)由公司批(pi)準。

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第七章? 組織實施

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第四十八條? 開展違規經營投資責任追究工作,一般應當遵(zun)循以下程序︰

(一)受理。公司審(shen)計與法(fa)律事務部作為(wei)違規經營投資責任追究職能(neng)部門(men)受理有關方面按規定程序移ping)壞奈?婢  蹲飾侍?he)線索,並進行有關證(zheng)據、材料xi)氖佔  zheng)理和(he)分(fen)析工作。

具體受理下列違規經營投資的問題和(he)線索︰(1)國(guo)資委、省(sheng)能(neng)源(yuan)產(chan)業dao) 乓平(ping)壞模唬)審(shen)計、巡(xun)視、巡(xun)察、紀檢(jian)監察以及其他有關部門(men)移ping)壞模唬)所屬各單(dan)位報告或(huo)者個人舉報的;(4)其他有關違規經營投資的問題和(he)線索。

(二)初步核實。受理部門(men)應當按照職責權限,對受理的違規經營投資問題和(he)線索,及相關證(zheng)據、材料進行必要(yao)的初步核實工作。主(zhu)要(yao)工作內容包括︰(1)資產(chan)損失(shi)及其他嚴xian)夭渙liang)後果(guo)情況;(2)違規違紀違法(fa)情況;(3)是否屬于(yu)責任追究範圍;(4)有關方面的處理建議和(he)要(yao)求等。初步核實的工作一般應于(yu)30個工作日內完(wan)成,根(gen)據工作需要(yao)可以適當延(yan)長。

(三)分(fen)類處置。根(gen)據初步核實情況,對確有違規違紀違法(fa)事實的,按照規定的職責權限和(he)程序進行分(fen)類處置。屬于(yu)企業責任追究職責範圍的,按程序開展有關核查工作;對發生安全生產(chan)、環境污染責任事故和(he)重大(da)不穩定事件等,屬于(yu)其他有關部門(men)責任追究職責範圍的,移送有關部門(men);涉(she)嫌違紀或(huo)職務違法(fa)的問題和(he)線索,移送紀檢(jian)監察機(ji)構(gou);涉(she)嫌犯(fan)罪的問題和(he)線索,移送監察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關。

(四)核查。對違規經營投資事項及時組織開展核查工作,核實責任追究情形,確定資產(chan)損失(shi)程度,查清資產(chan)損失(shi)原(yuan)因,認定相關人員責任等。結合有關企業dao)跎倩huo)挽回資產(chan)損失(shi)工作進展情況,可以適時啟動核查工作。

核查工作可以采(cai)取以下工作措施核查取證(zheng)︰(1)與被核查事項有關的人員談話,形成核查談話記(ji)錄,並要(yao)求有關人員做出書(shu)面說de)鰨唬)查閱、復(fu)制(zhi)被核查企業的有關文件、會議紀要(yao)(記(ji)錄)、資料和(he)賬簿(bu)、原(yuan)始憑證(zheng)等相關材料;(3)

實地核查企業實物資產(chan)等;(4)委托具有相應資shou)實淖ㄒ禱ji)構(gou)對有關問題進行審(shen)計、評(ping)估或(huo)鑒(jian)證(zheng)等;(5)其他必要(yao)的工作措施。

在(zai)核查期間,對相關責任人未支付或(huo)兌(dui)現(xian)的績效年薪、任期激勵收入、中長期激勵收益等均應暫停支付或(huo)兌(dui)現(xian);對有可能(neng)影響核查工作順利開展的相關責任人,可視情況采(cai)取停職、調(diao)離(li)工作崗位、免職等措施;在(zai)重大(da)違規經營投資事項核查工作中,對確有工作需要(yao)的,負責核查的部門(men)可請紀檢(jian)監察機(ji)構(gou)提供必要(yao)支持。

核查工作一般應于(yu)6個月內完(wan)成,根(gen)據工作需要(yao)可以適當延(yan)長。核查工作結束後,一般應當听取該單(dan)位和(he)相關責任人對于(yu)核查工作結果(guo)的意見(jian),形成資產(chan)損失(shi)情況核查報告和(he)責任認定報告。

(五)處理。公司根(gen)據核查工作結果(guo),按照干部管理權限和(he)相關程序對相關責任人進行責任追究處理,形成處理決定,送達有關單(dan)位及被處理人,並對有關單(dan)位提出整(zheng)改要(yao)求。

經核查被認為(wei)無責任的人員bao) 雲潯輝萃V?痘huo)兌(dui)現(xian)的績效年薪、任期激勵收入、中長期激勵收益等,應按照有關規定支付或(huo)兌(dui)現(xian)。經核查被認為(wei)有責任的人員bao) 湊氈景ban)法(fa)有關規定扣減薪酬,核查期間被暫停支付部分(fen)可予(yu)以抵扣。

被處理人對yuan) 砭齠ㄓ幸煲櫚模 梢栽zai)處理決定送達之日起(qi)15個工作日內,提出書(shu)面申(shen)訴,並提供相關證(zheng)明材料。申(shen)訴期間不停止(zhi)原(yuan)處理決定的執(zhi)行。公司作出處理決定的,被處理人向公司申(shen)訴;公司所屬各單(dan)位作出處理決定的,向上一級企業申(shen)訴。

公司應當自受理申(shen)訴之日起(qi)30個工作日內復(fu)核,做出維持、撤銷或(huo)變更原(yuan)處理決定的復(fu)核決定,並以適當形式告知(zhi)申(shen)訴人及其所在(zai)單(dan)位。

(六)整(zheng)改。發生資產(chan)損失(shi)的所屬單(dan)位應當按照整(zheng)改要(yao)求,認真總結吸取教訓dan) zhi)定和(he)落實整(zheng)改措施,優化(hua)業務流程,完(wan)善內控(kong)體系(xi)dan) 氯sai)經營管理漏洞,建立健全防範損失(shi)的長效機(ji)制(zhi)。所屬單(dan)位應當在(zai)收到(dao)處理決定之日起(qi)60個工作日內,向公司報送整(zheng)改報告及相關材料。

第四十九條 ?公司各職能(neng)部門(men)對發現(xian)的重要(yao)情況和(he)問題應及時向公司審(shen)計與法(fa)律事務部報告。對各單(dan)位違規經營投資等重大(da)違法(fa)違紀違規問題應當發現(xian)而未發現(xian)或(huo)敷衍不追、隱匿(ni)不報、查處不力的,嚴格追究有關人員的失(shi)職瀆(du)職責任。

第五十條 ?受托對違規經營投資事項進行專項審(shen)計、評(ping)估或(huo)鑒(jian)證(zheng)的中介機(ji)構(gou),應當如實反映客觀(guan)事實dan)  運鼉弒 嫻惱媸敵願涸稹/p>

第五十一條 ?公司按照國(guo)家有關信(xin)息(xi)公開規定,逐步jiao)蟶緇   ?婢  蹲屎瞬櫬 砬榭齪he)有關整(zheng)改情況等,接you)萇緇峒嘍健/p>

第五十二條 ?積極運用(yong)信(xin)息(xi)化(hua)手(shou)段開展責任追究工作,推(tui)ping)喙厥菪xin)息(xi)的報送、歸(gui)集、共享和(he)綜(zong)合利用(yong),加大(da)信(xin)息(xi)化(hua)手(shou)段在(zai)發現(xian)問題線索、專項核查、責任追究等方面的運用(yong)力度。

第五十三條? 公司為(wei)開展責任追究工作提供必要(yao)保(bao)障條件,保(bao)證(zheng)購買中介機(ji)構(gou)專業服(fu)務等專項經費,選(xuan)配優秀(xiu)干部從you)略鶉巫肪抗?鰲/p>

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第八章? 附(fu)則

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第五十四條? 本辦(ban)法(fa)由公司負責解釋(shi)。

第五十五條? 本辦(ban)法(fa)自下發之日起(qi)施行。公司印發的《關于(yu)下發<遼寧鐵法(fa)能(neng)源(yuan)有限責任公司違規經營投資責任追究制(zhi)度(試行)>的通知(zhi)》(鐵能(neng)財字﹝2017﹞179 號)同時廢xian)zhi)。

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